Какие бывают банковские гарантии

С помощью банковской гарантии компания может принять участие в торговых процедурах, заключить государственный контракт, получить аванс или контракт с отложенной оплатой. Банковские гарантии бывают нескольких типов, в зависимости от того, для каких операций они предоставляются. Выясняем, каковы основные виды банковских гарантий, в чём их особенности, и как они действуют.

Банковская гарантия на участие в закупке

Речь о государственных закупках, которые в нашей стране проходят в виде торгов или аукционов (тендеров). Система устроена таким образом, что для участия в торгах и для заключения контракта требуется денежное обеспечение или предоставление банковской гарантии. Победитель тендера обязан внести залог в оговорённой сумме (как правило, 20% от стоимости контракта) и заморозить его. Этими средствами подрядчик сможет воспользоваться только после полного выполнения всех условий договора. Чтобы не выводить крупные суммы из оборота, многие подрядчики прибегают к получению банковских гарантий.

Тендерные гарантии могут обеспечивать:

• Заявку на участие (гарант поручается, что в случае победы в тендере принципал заключит с организатором контракт);
  
  
• Исполнение контракта (гарантируется сам факт исполнения контракта в оговоренные контрактом сроки);
  
  
• Возврат аванса (гарантия возврата аванса по контракту);
  
  
• Выполнение гарантийных обязательств по контракту (гарантия того, что будут соблюдены качественные требования в отношении товаров или услуг).

С января 2022 года тендерные гарантии могут выдаваться не только уполномоченными Минфином банками, но и независимыми финансовыми организациями. Такие поручительства отличаются более коротким сроком действия (до 30 дней после окончания процедуры приёма заявок) и более лояльным сроком оплаты (до 10 рабочих дней).

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта

Это один из самых распространённых вариантов банковских гарантий, применяемый в рамках государственных и коммерческих договоров (купли-продажи, поставки, выполнения работ и т.д.). Такой документ защищает бенефициара, который зачастую выступает в роли заказчика, от убытков и означает, что принципал в полной мере исполнит все контрактные обязательства.

Разновидностью договорной банковской гарантии выступает платёжная гарантия. Она подтверждает, что работы, выполненные исполнителем, или оказанные им услуги будут оплачены заказчиком после принятия таких работ (услуг).

Банковская гарантия на возврат аванса

Это гарантия на возврат аванса, который будет получен компанией-поставщиком (Принципалом) от Бенефициара, на закупку необходимого товара или начала работ, оказания услуг. Такой вид гарантии чаще всего встречается при заключении коммерческих договоров, но все чаще и чаще появляется в государственных контрактах.

Также гарантия на возврат аванса может быть налоговой банковской гарантией, по которой принципалом является налогоплательщик, а выгодоприобретателем – налоговые органы. Такое поручительство оформляется для:

• Отсрочки уплаты налогов, обязательных страховых взносов, пеней и штрафов или акциза на алкоголь;
  
  
• Для ускорения возврата НДС (при наличии бумаги от банка НДС может быть возмещён за пару недель, а не через 1,5-2 месяца после окончания очередного квартала).

Банковская гарантия на возврат аванса для налоговых органов может предоставляться только банками. Более того, оформлять её можно лишь в определённых финансовых институтах, входящих в реестр Минфина.

Банковская гарантия на обеспечение гарантийных обязательств

Такой вид банковской гарантии требуется в случаях, когда на товары, услуги или работы распространяется гарантийный срок. Например, при помощи бумаги от банка поставщик подтверждает, что оборудование будет надлежащим образом работать в течение всего гарантийного периода, и что в противном случае покупателю будет возмещён убыток.

В июле 2019 года было принято Постановление Правительства РФ №920, изменяющее условия выдачи гарантий. Так, банковская гарантия на обеспечение гарантийных обязательств теперь может представлять собой отдельную часть гарантии на обеспечение исполнения условий контракта. Это означает, что вместо двух документов можно оформить один, что заметно упрощает отношения между контрагентами.

Получение банковской гарантии с «СОФИК»

Сеть компаний «СОФИК» предлагает квалифицированные услуги по выдаче банковских гарантий для бизнеса. Наши главные преимущества – 0% комиссии за услуги (гарантия оформляется по тарифу, установленному банком) и быстрота выдачи за счёт налаженных каналов взаимодействия с банками.

Наши специалисты предоставляют бесплатные консультации, на которых вы узнаете про типы банковских гарантий и сможете подобрать оптимальный вариант, отвечающий целям вашего предприятия. Договор с банком будет заключён на условиях максимальной прозрачности, коммерческой целесообразности и взаимной выгоды.

Обращайтесь в компанию «СОФИК» за получением банковских гарантий для вашего бизнеса по телефону +7 (495) 109-41-61 или пишите нам на электронную почту info@sfc24.ru!